高危行业雇主责任险相关问题

　　随着近年来国内各类安全生产事故频频发生，尤其是特大矿难在一年内数次出现，不断别新的遇难人数记录令人心怜。在敲响安全生产警钟之时，政府应探索一条以商业保险运作法定保险模式，发展高危行业雇主责任保险，以最大限度减少企业工人出险后缺乏必要的经济补偿而导致返贫的问题。

　　一﹑各地实行高危行业雇主责任险的情况

　　2007年5月27日，河南安监局、河南保监局在洛阳联合召开了“河南省推行高危行业雇主责任保险工作会议”。会议要求在河南省行政区域内依法设立的非煤矿山企业、危险化学品生产经营企业和烟花爆竹生产经营企业，必须投保雇主责任保险。企业不按规定投保雇主责任保险的，由当地安全生产监督管理部门责令限期投保;拒不投保的，按未保证安全生产投入依法追究企业及其主要负责人的责任。此次推行的高危行业雇主责任保险，企业投保的最低责任限额为每人人身伤亡人民币20万元。同时，鼓励企业根据自身需要增加保险金额和投保附加险，提高风险保障能力。在具体操作上规定，非煤矿山企业、危险化学品生产经营企业、烟花爆竹生产经营企业可以由所在地安全生产监督管理部门与保险公司根据企业的生产经营条件、生产规模、设备能力等情况确定投保人数，并上报省安监局批准。该险种试行差别费率。费率实行浮动机制，对全年安全无伤亡事故的企业，续保时优惠10%;对发生重大安全事故的企业，第二年续保时上浮10%。保险理赔方面，，及时履行保险赔偿责任。索赔材料齐全的，保险公司应当按照保险金额在10个工作日内予以赔付。保险公司对重大以上事故要建立紧急预案，预付赔款，协助所在地政府和安全生产监督管理部门开展处理工作。河南对高危行业雇主责任保险实行统一保险单。河南省安监局通过评估，决定由中华联合财产保险股份有限公司等三家公司共同承办此项工作。 [①]

　　山东保监局、山东省安监局联合下发《关于开展安全生产领域责任保险试点工作的通知》，宣布从2007年8月1日至2008年7月31日，正式在济南?淄博和潍坊三地的非煤矿山?危险化学品?道路交通等高危行业，启动为期一年的安全生产责任保险试点，主推雇主责任险及相关附带险，并规定雇主责任险赔偿限额按每人每年不低于上年全省城镇居民可支配收入的20倍确定;公众责任险赔偿限额按照投保单位风险程度?场所结构?面积及常聚人员等确定? [②]

　　而早在2007年2月，广东保监局会同广东省安全生产监督管理局于联合下发《广东省高危行业企业投保责任保险的指导意见》，要求广东省内的矿山、烟花爆竹生产企业和危险化学品生产、经营企业投保雇主责任险和公众责任险。《意见》规定，高危行业企业雇主为其从业人员投保雇主责任险时，建议每人责任限额不低于10万元，其伤残损害赔偿标准参照社保工伤给付标准。《意见》又规定，高危行业投保公众责任险建议按年产值或营业额分三个等级设定最低责任限额：(一)年产值100万元以下的企业投保，每次事故及年累计赔偿限额不低于50万元;(二)年产值100万~500万元的企业投保，每次事故及年累计赔偿限额不低于100万元;(三)年产值500万元以上的企业投保，每次事故及年累计赔偿限额不低于150万元。但是该《意见》并没有明确对高危行业投保上述险种有何强制措施，只是规定，，。”[③]

　　天津也在8月份出台《关于在天津市高危行业推行安全生产责任保险以及其它商业保险的实施意见》，明确自2007年下半年开始，在高危企业比较集中的10个区县推行以责任险为主的商业保险制度，力争在2008年底前在全市范围内全面推行，并将保险产品范围扩大到团体意外伤害保险和财产险?同时规定企业投保公众责任险赔偿限额不得低于30万元，投保团体意外伤害险最低保险金额为每人人身伤亡人民币10万元?[④]

　　青岛市政府更在今年初决定在全市高危行业中强制投保意外伤害保险，西部的青海到2007年8月也已有64家企业959名员工参保高危行业意外伤害保险?

　　早在2004年，，但受制于保险公司和煤炭雇主之间有关费率和参保范围的争执，又不具强制性，结果自然难有作为?2005年6月，，并在山西、河南、河北、安徽省启动煤矿雇主责任保险的试点工作，以国有重点煤矿和乡镇集体煤矿为突破口，发挥保险的社会管理功能。直到2006年年中，，明确指出责任保险要采取“市场运作、政策引导、政府推动、立法强制”等方式大力发展;要将保险纳人灾害事故防范救助体系，在煤炭开采等行业推行强制责任保险试点，完善高危行业安全生产风险抵押金制度，探索通过专业保险公司进行规范管理和运作。在此政策背景下，山西在全国率先推行煤矿安全生产责任保险试点，中国人保财险全国首款煤矿安全生产责任险同时面市?山西当时选择煤矿企业比较集中的大同市作为试点地，山西保监局与大同市政府联合下发《大同市人民政府关于在矿山开采业推行安全生产责任保险的实施意见》，明确不按规定投保的矿山，安监部门一律不予验收和审验，责令限期改正?此一险种才在政府“强制“背景下得以实质性推动?

　　有数据显示，到2007年9月，大同市复产验收的煤矿企业100%投保了煤矿安全生产责任险，共承保89座煤矿，累计承担风险责任达49.33多亿元，为33260名矿工提供风险保障?不仅如此，据山西保监局称，在大同市取得试点经验的基础上，山西省晋城?长治?吕梁和晋中等市安全生产责任险也在扎实推进，并已取得实效?[⑤]

　　其实早在保险“国十条“公布数月之后，?健全安全生产保障体系的意见》，《意见》提出要“首先在采掘业、建筑业等高危行业推行雇主责任险、商业补充工伤责任保险试点，取得经验后逐步在其它高危行业、公众聚集场所等领城推广。探索保险与高危行业安全生产风险抵押金相结合的风险管理制度”。“条件具备的，可推动制定相关的地方立法和政策”。“到2010年，力争实现安全生产领域责任保险产品体系相对完备、保险服务覆盖全面、突出事故预防机制的风险管理水平显著提高的发展目标，促进多方合作共赢”。

　　而来自《21世纪经济报道》的报道称，2007年9月初，，“将重庆市作为全国推行高危行业责任保险的惟一试点省市“，要求重庆保监局和重庆市安监局在重庆市政府统一领导下，结合重庆市安全生产工作和保险工作实际，制定试点工作方案;采取市场运作?政策引导?政府推动等方式，探索发展安全生产责任保险;同时制定相关政策推动地方立法，保障试点工作顺利推进? [⑥]

　　责任保险在很大程度上意味着承担一定的社会责任，即保障社会安定，缓解政府压力?因此借助政府的力量显然也顺理成章?而在高危行业推行强制性责任保险是国际上较为通行的做法，也是我国经济社会发展及保险业发展的必然要求?正因为以前责任险的非强制性，责任险的推动举步维艰。以重庆为例，截至2007年7月，整个重庆市场的责任险收入为7228.19万元，同比增长51.61%，而同期重庆市场的保费收入达21.9亿万元，责任险占比仅3.3%，这其中还包括一些非高危行业责任险录得的收入。[⑦]

　　而在发达国家，责任保险在财险业中所占的比重一般在30%到40%，但在我国这一比例仅为4%左右?责任风险方面相关法律制度的欠缺?保险市场整体的不成熟是我国责任保险发展一度举步维艰的主要制约因素?而高危行业责任险的薄弱性至今也是个不争的事实?值得肯定的是，目前对于上述问题有着比较清醒认知的不仅仅囿于保险业内，其引起的高度关注已经由内而外推而广之?，鼓励?支持商业保险进入安全生产领域，推动矿山?化工和建筑等高危行业加入意外伤害险?雇主责任险或其它财产险，并明确表态“今后要让高危行业强制上工伤险，并且实现全面覆盖“?种种迹象表明，随着“强制推进“意味浓厚，高危行业责任保险或将迎来重大发展机遇?

　　二﹑高危行业雇主责任险发展现状(以湖南省为例)

　　(1)业务总量小幅下滑,发展速度偏慢

　　2005年全省高危行业实现意外伤害保险保费收入5253.8万元,同比增长32.4%,占当年意外险保费收入的9.17%;雇主责任险保费收入2170.9万元,同比负增长37.9%,占当年责任险保费收入的16.9%。呈现意外险快速增长、雇主责任险迅速下降的局面,从业务总量看,2005年意外险和雇主责任险总保费收入为7424.7万元,同比减少0.55%。

　　(2)覆盖面不广,保障程度低

　　2004-2005年,全省煤炭行业从业人员约40万人,意外险投保人数仅79049人,投保面为19.8%。烟花爆竹行业从业人员平均每年约55万人,意外险投保人数为7410人,投保面仅为0.67%。2005年煤炭、非煤矿山企业6356家,其中1580家投保雇主责任险,投保面24.8%,较2004年减少18.8个百分点。2005年事故死亡754人,按每人给付20万元计算,政府要支付15080万元,还有伤残赔款未计算在内。而意外险和雇主责任险共支付的死亡和伤残赔款仅3965.3万元,主要原因 就是许多发生事故的企业没有投保商业保险,得不到保险赔偿。

　　(3)发展不平衡,风险高度积聚

　　一是行业发展不平衡。2005年,建筑行业实现意外险保费收入3329.6万元,占高危行业意外险保费收入的63.38%,赔款支出1046万元,占高危行业意外险赔款支出的70.7%。而建筑行业从业人员数仅占高危行业从业人员总数的53.8%。烟花爆竹行业从业人员近60万人,保费收入仅167.6万元。

　　二是保险公司之间发展不平衡。2005年全省煤炭行业意外伤害保险保费收入3250.6万元,共有7家保险公司开展此业务,产险公司5家,寿险公司2家。其中泰康人寿保费收入1071.57万元,占比32.97%,中国人寿保费收入1494万元,占比45.96%,保费最少的太平洋财产保险公司保费收入仅7.455万元。2005年全省建筑行业意外伤害保险保费收入3329.6万元,有10家保险公司开展此业务,产险公司6家,寿险公司4家,其中中国人寿保费收入1180万元,占比35.4%,保费最少的华泰财产保费收入仅4.74万元。

　　三是地区发展不平衡。2005年全省14个地市高危行业意外险保费收入共7606.87万元,其中长沙地区保费收入3229.35万元,主要是建筑意外伤害保险保费;郴州地区保费收入2549.73万元,其中煤炭行业意外伤害保险保费收入占2545.4万元。长沙和郴州两地区意外险保险费收入占全省高危行业意外险总保费收入的75.97%。

　　(4)承保面太窄,市场潜力巨大

　　2005年全省高危行业从业人员217.5万人,按人均保额10万元、平均费率4‰计算,保费收入将达到8.7亿元。从保险实务来看,煤矿井下工人意外伤害保险的费率一般在10‰左右,烟花爆竹行业意外伤害保险的费率一般为7‰左右。而且,按照最高人民法院《关于审理人身损害赔偿案件适用法律若干问题的解释》,发生死亡事故,人均赔偿金额多在20万元以上。如果按人均保额20万元、平均费率4‰计算,则保费收入将超过17亿元。[⑧]

　　三、高危行业雇主责任险发展面临的问题

　　(1)企业风险意识相对淡薄,认知度不高，法律的规定未得到有效落实

　　由于国有企业改制正在进行,民营企业的现代企业制度还未完全建立,安全责任追究制度没有很好运转,管理者风险意识普遍较差。同时,大部分公众自我保护意识薄弱,对许多小事故往往“私了”,缺乏用法律武器维护自己合法权益的意识,使一些企业、单位、个体经营者的“肇事成本”非常低,不足以产生购买商业保险转嫁风险的紧迫感。因此,虽然《煤炭法》、;《安全生产法》规定因生产安全事故受到损害的从业人员,除依法享有工伤社会保险外,尚可依法向本单位提出赔偿的要求,但是,由于企业和民众风险意识和保险意识不强,各部门之间的协调机制还没有完全理顺,法律的相关规定没有完全落到实处,保险覆盖面不广、保额不足仍是目前全国高危行业保险发展的主要特征。

　　(2)政策风险增大,社会保险与商业保险关系有待协调

工伤保险条例》后不久,各省相继指定实施办法和意见等。而投保的多数企业并不明白工伤保险与商业保险的区别,不明白其自身还需要承担哪些风险和责任,他们参加工伤保险之后,认为企业用工风险已经被转嫁,再拿出资金投保商业保险已无必要。于是,参加工伤保险的企业和职工逐渐增多,商业保险则逐渐萎缩,保费收入明显下降。

　　(3)经营方式粗放,保险公司应对市场变化的能力不强

　　一是出售的险种单一。各保险公司针对建筑行业意外险制定了专门的意外伤害保险和意外医疗保险条款。其它行业均使用普通的团体保险条款进行承保。对高危行业从业人员发生意外伤害导致收入减少、企业发生意外伤害事故导致工期延误等风险重视不够;对《工伤保险条例》中规定的工伤工住院治疗的伙食补助费、到外地就医交通食宿费用、停工留薪期内的工资福利待遇、部分伤残津贴、一次性工伤医疗补助金和伤残就业补助金等仍由雇主承担的风险,没有得到有效宣传,企业对此认识模糊。二是保险公司对高危行业缺乏专门风险管理。绝大部分公司没有对高危行业的保费收入、赔款支出、费用支出等进行独立核算,对公司承担的风险没有正确评估和有效监控。

　　(4)保险公司的产品陈旧、单一、老化，保障不足，创新力度不够

　　长期以来，大部分保险公司对市场的细分不够，使用的雇主责任保险条款鲜有创新，难以适应行业与企业的发展变化体现在:一是费率确定主要依据行业类别，而未按不同风险程度的企业给予个性化、差别化的费率。二是部分保险公司雇主责任保险条款规定实名承保，而乡镇用工的高流动性使实名承保在实际经营中“名存实亡”。三是现行条款的赔偿责任主要是根据《劳动法》或劳动合同的有关规定确定，且执行中弹性较大，与《最高人民法院关于审理人身损害赔偿案件适用法律若干问题的解释》等规定相比，赔偿标准较低，未能起到商业保险应有的补偿作用。

　　(5)保险公司经营管理粗放

　　一是承保把关不严。为拓展业务，许多保险公司并未严格执行保险条款费率，擅自改变承保条件，致使多年来雇主责任保险的参保人数严重不足，经营潜在风险增大;二是风险查勘和防灾防损严重滞后。大部分公司重保费、轻查勘，防灾防损也仅限于向管理部门等支付一定防灾防损费用，而不是真正投入人力、物力开展切实有效的风险隐患检查与排除，风险防范流于形式。

　　(6)经营机制落后,恶性竞争仍然存在

　　各保险公司经营机制没有随着保险业改革开放的力度加大而改变,仍然用高额手续费竞争,依赖政府推动等方法开展业务,各公司为争取政府的支持以达到事实上的垄断,不断抬高展业成本,使这一领域出现坐支保费、截留保费、虚列营业费用等违法违规行为，极大地影响了保险业的声誉,助长了腐败行为,加大了展业成本,影响了保险业的可持续发展。

　　(7)缺乏政府强有力的扶持。

　　我国没有专门的《雇主责任法》，《劳动法》仅适用于国家机关、事业单位以及国有、集体企业，而近年来涌现的大量高危行业的非公有制企业，其雇员的权益就很难得到保障。相当部分保险公司也认为发展高危行业雇主责任保险“费力不讨好”，因此，要么为完成上级下达的意外险保费计划，人为将雇主责任险做成意外险，要么于脆选择退出市场，一定程度影响了该险种的发展。

　　四﹑有关国家和地区实施企业雇主责任保险的政策比较

　　(1)有关国家和地区实施雇主责任保险的几种主要类型

　　欧美等发达国家和地区，企业雇主责任保险的发展状态完全是另一番景象。许多国家，企业雇主责任险是一种强制保险业务，普及度很高，主要承保被保险人的过失行为所致的损害赔偿，或者将无过失危险一起纳入保险责任范围。政府为保证员工人身安全，通常要求煤炭开采、电力作业等行业的雇主必须购买这一险种。

　　早在19世纪末期开始，英国、法国、德国等国家便开始认同“职业危险原则”，并确立了雇主的“无过失雇主责任”和对工人的“无过失补偿”的法律原则，即:为工人提供安全的生产条件，是雇主的责任;一旦发生事故，即使雇主和

　　企业无过失，但只要对工人确实造成人身伤害，雇主和企业就要承担赔偿责任。于是便出现了职业伤害保险或工伤赔偿制度。这一制度大致可分为两大类型:雇主责任保险制与社会保险制。雇主责任保险制又有两种情况:一是伤亡者本人及其家属直接向雇主要求索赔，而雇主对职业伤害的赔偿，有些国家是由雇主个人行使的，也有些是由雇主群体(例如雇主协会或雇主联合会等)行使的。二是雇主为雇员的职业伤害风险实行保险:这些雇主只能通过向私人保险公司投保而得到保险。这类保险公司征收伤害保险费，通常是根据各企业或各产业部门的工伤事故发生的情况或根据工作风险程度而定，保险费可能差别很大。例如:美国在不实行工伤社会保险的州，要求雇主为其雇员的职业(工伤)风险实行保险，按险别不同缴纳保险费。

　　实行雇主责任保险制度的国家，投保的性质以商业保险为主，又可分为三种类型:

　　A.没有法律规定要求，雇主自愿参加保险，如阿根廷、印度、巴基斯坦、斯里兰卡和缅甸等。

　　B.相关法律规定对某些危险性较大的行业，雇主必须向商业保险公司投保的国家，如马来西亚、乌拉圭、萨尔瓦多和哥斯达黎加等

　　C.相关法律规定所有雇主必须缴纳保险费的国家，如意大利，澳大利亚、芬兰及新加坡等。

　　在很多国家，雇主责任保险制度又常常和社会保险制度并存，有的国家还把雇主责任保险、公众责任保险作为开展经营活动的必要条件。如英国《1969年雇主责任保险》规定:“每个在大不列颠的雇主对其雇员在大不列颠境内因受雇或在受雇期间得病或遭受人身伤害承担责任，并同授权保险人投保该责任险”，这一规定有力地推动了雇主责任保险的发展。在美国，除少数几个州以外，其他州的法律都规定劳工赔偿是强制性的。这给雇主带来了责任风险，雇主必须寻找途径转移这种风险。雇主可以自保，可以参加州立劳工赔偿基金，而更多的则是向保险公司投保劳工赔偿保险和雇主责任保险。

　　(2)有关国家和地区实施雇主责任保险的特点

　　1.历史悠久。雇主责任保险在西方也可以说是最早出现的责任保险。首先问世的是英国的雇主责任保险。1880年，英国颁布的雇主责任法规定，雇主在经营业务中因过错致使雇员受到伤害时要负法律赔偿责任，当年即有专门的雇主责任保险公司成立。即使像印度，也早于1924年就实施了工人补偿法，这是一种完全的雇主责任制。印度独立后，1948年开始建立包括工伤保险的现代社会保险体系，雇员国家保险法也于1952年开始实施。

　　2.强制性。在当今的许多国家，雇主责任保险早已成为一种普遍性的强制保险业务。通过强制经营者投保商业雇主责任保险，保护事故受害人的利益，如今已成为国际上的通行做法。许多国家借助于强制雇主投保该险种，帮助政府解决了安全事故发生后经济上的后顾之忧，同时使投保雇主亦能够转嫁安全事故中经济上的赔偿责任与压力，以便事故后迅速恢复生产再谋发展;另外，从雇员角度看，由于事故发生保险公司支付的费用主要是直接对受害雇工的赔偿，使他们在不用交一分钱的情况下，权益得到了保障。

　　3.与工伤社会保险密切结合。在很多国家，雇主责任保险制度和工伤社会保险制度在支付职工伤害保险待遇方面是并存的，并最终完全过渡到实行雇主责任保险。如日本允许在得到工伤赔偿之后.再通过诉讼追究雇主的侵权责任，以弥补不足部分的补偿。从国际上的发展看，工伤保险就是由早期的雇主责任保险发展而来的。而雇主责任险在分散企业风险及保障雇员利益时有局限性，因此，当前许多国家在具体实施时往往把两者有机地结合起来。如在工伤保险制度较发达的德国、英国和俄罗斯等国家，多采用混合型即两种制度并存的类型，并规定，如果工伤事故是由于雇主严重违反安全法规造成的，要对雇主进行罚款并支付给工伤职工或其家属;同时还强化了对雇主在事故预防、职业康复、伤残职工再就业等方面的责任。

　　4.覆盖面广。，欧洲一些保险业发达的国家，责任险保费收入占财产险保费收人30%左右，而美国则高达45%以上，其中雇主责任险的比重相当高。即使在我国的香港地区，2003年产险直接业务保费为185.1亿港元，其中雇主责任险达到43.4亿港元，占比23.4%。从保障对象看，许多国家的雇主责任保险不仅适用于企业、有雇工的个体工商户，还适用于其他各种社会团体，承保对象非常宽泛;从保障程度看，这些国家的雇主责任保险的赔偿限额由雇主与保险人协商确定，赔偿不仅取决于月工资，还取决于赔偿限额，从而更有效地保护了雇工的权益，因此形成了广泛的覆盖面。当然，这也与这些国家雇主责任保险实行强制投保的做法有关。

　　五、加快高危行业商业保险发展的意义

　　(1)有利于实现政府、企业、保险公司等多方共赢

　　保险是以“大数法则”为基础建立的一种“人人为我,我为人人”的商业救助机制,需要有面临相同或相似风险的庞大群体投保以分散风险。如果投保面狭窄,保险业出现大面积亏损,不利于保险业的持续发展,提高保险业为政府排忧解难的能力就成为一句空话。

　　(2)有利于企业转嫁经营风险,提高安全生产意识

　　高危行业一旦发生事故,人、财、物的损失都很巨大,有的企业可能被一次事故拖垮。商业保险却能根据投保人、被保险人的需求开发设计不同的险种,为企业提供全方位的保障。一方面,保险公司能以自己长期经营积累的丰富风险管理和控制经验,督促指导被保险人做好防灾防损工作,同时针对不同安全生产状况的企业实行不同的保险费率,对安全生产状况好、风险低的企业实行较低的保险费率,并给予一定的优惠,从而引导企业提高安全生产意识,减少事故发生率。另一方面,保险事故发生后,保险公司协助处理事故,迅速理赔,既能使受难群众快速得到补偿,又能使企业能在受损后利用保险金迅速恢复生产,可以起到转嫁企业风险,促进经济持续发展的重要作用。

　　(3)有利于保护从业人员的合法权益,减少社会不稳定因素

　　高危行业出险后,一些企业(尤其是私人煤炭企业)管理层往往逃之夭夭,将巨额赔偿的包袱甩给政府,政府很难一下子拿出大笔的钱来抚恤受灾群众。有的企业投保了工伤保险,工伤保险虽具备保障期限长,保障范围广的特点,但每月给付额低,对于遭遇大难和伤残,即时需要大笔开支的职工及家属来说,得到的保障难以补偿所遭受的损失,同时,每月较低的生活保障也难以避免陷入困境,由此产生社会矛盾,形成不稳定因素。如果政府能在高危行业依法强制推行工伤保险的同时,要求企业同时投保商业保险,则一旦出险,遇难者家属、伤残职工不仅能依工伤保险得到长期的最低生活保障,又能从保险公司得到较大数额的赔偿,从业人员的合法权益能得到充分保障,政府不必为各类事故买单,企业也能在灾后迅速恢复生产,社会秩序能得以很快稳定。

　　六﹑高危行业雇主责任险运行模式探讨

　　对煤矿等高危行业雇主要实行强制保险，一般应满足如下条件:一是风险事故发生频率较高，比较普遍。二是风险事故造成的危害较大，社会影响面较广。三是赔偿责任较重，相关责任人往往难以独力承担。四是投保人往往存在“逆选择”行为。

　　(一)、经营主体

　　市场化运作要求高危行业雇主责任险的经营主体商业化，即由具备独立法人资格的保险公司进行经营。具体操作方式可分为以下两种:

　　1.由现有商业保险公司代理经营

　　选择一:由各家商业保险公司分别代理经营高危行业雇主责任险。，制定统一的条款和基础费率，并审批保险公司的经营资格。该险种单独管理，单独核算。发生保险责任范围内的事故时，由具体承保的保险公司查勘、定损和赔付。

　　选择二:各家商业保险公司可以采用共保形式经营。，各保险公司自愿参与。在共保体下，可成立高危行业雇主责任险专项开发小组，负责开发高危行业雇主责任险的条款和费率。各家公司按事先议定的固定份额分摊保费、赔款和相关费用。

　　利弊:一方面，高危行业雇主责任险能够带动保险公司相关险种业务的发展，实现总体业务规模增长，并有可能带来利润的增加。相关高危企业也能够得到保险公司更加全面的服务和优惠的价格。各家保险公司之间存在一定程度的竞争，能够促进其创新产品，提高服务水平，最终使相关高危企业及其雇员受益。另一方面，各家保险公司自行承保，使得风险单位分散在不同的保险主体，没有数量的保证，不能较好地体现保险大数法则，风险发生的频率不稳定，导致效益不稳定。

　　2、成立专业保险公司独家经营

　　选择一:由政府出资成立专业保险公司，为非盈利性企业，专营高危行业雇主强制责任险。可由安全生产监督管理部门牵头，资金来源为国家财政，也可吸收大型煤矿，建筑，危险化学品等高危企业成为专业性保险公司的股东。

　　选择二:由各保险公司共同出资成立相关专业保险公司。由于其商业性质，应允许一定程度的盈利，盈利在出资企业中按出资份额进行分配。，充分发挥保险公司的网络优势，在煤矿等高危企业数量众多的省份可考虑设立分支机构，在其他省份设代办处。

　　利弊:一方面，由于专营高危行业雇主责任险，同质风险大量集中，保险产品的经营符合大数法则。专项风险管理能力强，服务也更趋专业化，防灾防损工作更加具有针对性，可以为投保高危企业进行安全设计、管理和检查。另一方面，专业性保险公司经营产品比较单一，资本总量有限，导致抗风险能力较低，财务状况不稳定。

　　(二)、强创环节和手段

　　保险公司作为高危行业雇主责任险的经营者，只是接受企业的投保，而并不具备强制高危企业投保的职能。有关行业管理部门应负责强制保险的落实和监督。根据各管理部门介人高危企业生产经营的过程，可以将监督分为事前、事中和事后三个阶段。

　　一是事前控制.即在审批高危企业开业、企业年检等环节，将投保高危行业雇主责任险作为必要条件之一。

　　二是事中检查。安监局应将参加高危行业雇主责任险作为日常检查验收的一项主要内容。，也应对企业的参保情况进行检查。

　　三是事后惩处。当高危企业发生安全事故，尤其是发生人员伤亡时，如没有投保高危行业雇主责任险或及时续保，则要重罚该企业，企业负责人也应承担相关法律责任。

　　(三)、保险条款和费率

　　为保证高危行业雇主责任险的公益性，体现不盈不亏的经营原则，，设计保障合理的保险条款，测算科学的费率标准。同时，在条款设计和费率厘定时，还应体现效率和公平原则。

　　首先，合理设计保险条款，避免道德风险。一是要科学确定赔偿责任限额，既要满足高危企业和遇难雇工的基本保障需要，也要考虑投保企业的支付能力。二是要强调在高危企业提供的人名清单范围内承担保险责任，发生人员流动时企业应及时告知保险公司。三是若保险公司能证明其曾经指出安全隐患问题而企业未整改导致事故的，保险公司不承担赔偿责任或仅承担部分赔偿贵任。

　　其次，实行费率差异化，促进风险管理。保险公司应根据不同高危企业的类别、风险程度、安全生产条件和风险管理状况等情况划分不同的费率档次，或设定一些费率调节因子。对风险管理较好、事故率下降的煤矿企业实行费率下调，对风险管理、安全防护措施不到位和事故率上升的煤矿企业实行费率上浮。利用费率调节杠杆，激励高危企业做好安全生产工作，达到防灾防损的目的，实现社会管理功能。

　　(四)、风险抵押金(或安全基金)制度

　　由财政部、。办法所称风险抵押金，是指煤矿企业以其法人名义将本企业资金专户存储，用于本企业生产安全事故抢险、救灾和善后处理的专项资金。具体的存储金额，按照煤矿企业核定(设计)或者采矿许可证确定的生产能力，并根据煤矿企业正常生产经营期间的规模产量和安全程度评估等有关因素，在相应分档区间内确定从60万元到600万元不等的风险抵押金具体存储数额。对相关高危企业可参考煤矿企业设计风险抵押金。

　　但目前风险抵押金的资金使用效率比较低，具体运作手段也比较单一，不能实现事故预防和安全管理的功能，存在一定局限性。因此，可以尝试将风险抵押金制度与强制保险制度相结合，扩展风险抵押金制度的内容和功能。比如，借鉴交强险的经验，在高危行业雇主责任险的保费中包含一定比例或固定金额的风险抵押金(或安全基金)，定期将这部分保费划入单独设立的一个基金账户。这笔基金可委托专门保险公司或资产管理公司进行运作，实现保值增值。基金不但可以用于事故抢险、救灾和善后，也可用于隐患治理、环境保护和资源枯竭后的企业转产和职工安置，甚至还可以用作对在一定年限中不出事故的高危企业进行奖励，激励高危企业主动加强风险防范和安全管理。

　　七、加快江苏高危行业雇主责任险发展的建议

　　(1)加大宣传力度,培育风险意识和保险意识

　　一是引导省内主流媒体适时、客观报道高危行业灾害事故,提高人们尤其是高危行业从业人员维护自身合法权益的意识和水平。二是引导企业正确认识、充分估计所面临的风险,树立风险转嫁意识。三是各保险公司要加大力度,宣传党和政府对保险业的高度重视和有力支持,普及保险基础知识,宣讲保险的经济补偿、社会管理功能,以案例宣传、正反两方面典型教育等方式,不断提高公众的风险意识和保险意识。

　　(2)政府加强领导,强制推行高危行业雇主责任险

　　我国目前设定法定保险的商业保险险种仅限于机动车辆第三者责任险等极个别险种。这些强制性险种实施以来，已得到了社会的广泛认可，也成为许多保险公司新的利润增长点。政府以省政府令的形式在全省煤矿和非煤矿山强制推行商业保险,由企业在意外伤害保险和雇主责任保险中任选一种,取得经验后,尽快在烟花爆竹、危险化学品、建筑施工等其它高危行业推广。各高危行业主管部门依据《煤炭法》、《安全生产法》及国院《安全生产条例》的规定,把是否参加保险作为市场准入条件之一严把关口。

　　(3)加快产品完善,提高服务水平

　　由省保监局指导,省保险行业协会牵头,组织各保险公司根据商业保险的要求和高危行业实际情况,对商业保险的产品和费率进行完善,将雇主责任保险和意外伤害保险的赔偿金额提高至最低10万元,同时考虑到商业保险与社会保险的交叉,在限制商业险医疗保障范围的同时,降低保费率,以减轻企业负担。各保险公司应对高危行业险种核算,按照微利经营的原则加强风险管控,积累经验数据,及时调整费率水平;要充分利用身优势,积极开展防灾防损, 可以根据投保单位的行业风险类别、职业伤害频率、企业安全生产基础条件等，划分不同的费率档次。还可以将费率与企业的安全生产状况挂钩，对安全管理得好、措施有效得力、事故率下降、赔付减少的企业，以降低费率作为奖励，反之则以提高费率作为惩罚。利用费率杠杆促进企业安全生产,减少事故发生;事故发生时,要迅赶到现场,及时查勘,快速理赔，帮助企业迅速恢复生产。

　　(4)与工伤社会保险结合

　　在国外，雇主赔偿通常与强制性的工伤保障制度联系在一起，而强制性的工伤保障制度的确立又必须以明确的雇主赔偿立法作为依据。高危行业雇主责任险作为工伤保险的高级形式，提升了对工人权益保障的水平和深度，使之形成为一个良好的保障体系。在我国，雇主责任保险作为一种商业保险，其发展和完善同样需要与工伤社会保险紧密结合，以工伤保险为主、雇主责任保险为辅，并加强工伤保险和雇主责任保险的立法工作，使两者的保险责任相互补充，从而最大限度地提高我国工伤人员的保障水平。高危行业雇主责任险可以作为工伤保险的补充形式，作为工伤保障领域的“高端产品”，通过商业保险公司的经营活动来拓展雇主责任保险业务，扩大雇主责任保险的保障范围。这一结合，也可以避免雇主责任保险的某些弊端，如赔偿额较低，不能解决全残工人和死者遗属长期困难及职业康复待遇问题，还有工作量大，办事时间长，雇员得不到及时保障等。

，规范市场行为

　　由省政府指定相关职能门,,对高危行业参加商业保险的情况进行调查、督促、协调规范。一要督促高危企业及时、足额投保,纠正有法不依、保险覆盖面不广、保险经济补偿功能不能得到充分发挥的现象;二要建立各保险主体平等竞争平台,防止少数几家保险公司垄断经营的发生,以保护投保人利益;三要规范保险公司续费、支付比例、支付方式,杜绝暗中回扣,防止滋生腐败;四要规范竞争手段,倡导服务竞争、品牌竞争,防止同业诋毁,树立保险业正面形象。

　　(6)积极推动有关立法工作，创造良好的政策环境

　　现行《煤炭法》第四十四条规定“煤炭企业必须为井下作业人员投保意外伤害保险”。《安全生产法》第四十三条规定“生产经营单位必须依法参加工伤社会保险”。但现行法律法规对高危行业雇主责任险还没有强制性规定。另外，有关雇主赔偿责任和赔偿金额也处于没有立法依据和明确规定的状态。因而，有必要加强雇主责任立法工作。

　　目前，我国的责任保险还处于发展的初级阶段，保险市场和保险产品都不太成熟.尤其是煤矿等高危行业的雇主责任保险，具有显著的行业特点，其发展涉及诸多相关管理部门。在这种情况下，发展高危行业雇主责任险就要在发挥市场机制作用的基础上，充分发挥政府的引导和推动作用。、试点和推广工作方面做了大量工作，取得了较好的成效。下一步，，尝试在非煤矿山、烟花爆竹、建筑、危险化学品等高危行业推行强制雇主责任保险，同时，政府也可以在财政、税收等方面提供相应的政策优惠，以调动保险公司的积极性。比如允许煤矿等高危企业投保雇主责任险的保费支出计入企业生产成本.对代理经营保险公司的雇主责任险保费收入减免营业税。由政府负担偶发的巨大损失等造成代理经营保险公司经营高危行业雇主责任险业务的承保亏损等。

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　　[①]参见《中国保险报》，2007-6-1。

　　[②]参见《齐鲁晚报》，2007-8-13。

　　[③]参见《深圳商报》，2007-2-28。

　　[④]参见中国保险监督管理委员会(CIRC)网站，http://www.circ.gov.cn/Portal0/InfoModule_7551/52769.htm

　　[⑤]参见《金融时报》，2007-09-20。

　　[⑥]参见《21世纪经济报道》，2007-09-13。

　　[⑦]数据来自《 21世纪经济报道》，2007-09-13。

　　[⑧] 数据来自张赫.：《对湖南省煤矿和非煤矿山高危行业开展雇主责任保险的调查与思考》，载《企业家天地下半月刊(理论版)》， 2007年第1期。

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