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企业法人非法集资案件的一般处理程序

发布时间：2019-08-27 09:41:15

根据《企业债券管理条例》的规定，法人资格的企业进行有偿筹集资金的活动，必须通过公开发行企业债券的形式进行(法律、法规另有规定的除外)。故处理企业法人集资案件，首先需审查其集资行为是否合法，对于合法行为认定有效并按照民间借贷案件处理，只要双方当事人意思表示真实且不违反其他法律的规定，企业债务的持有人有权按照约定的期限取得利息、收回本金。反之即认定无效，按无效民事行为处理原则予以处理。

一、企业集资行为必须具备的形式要件

(一)企业进行有偿筹集资金活动，必须通过公开发行企业债券的形式进行(法律、法规另有规定的除外)。

企业债券的票面应当具备下列内容：

1、企业的名称、住所;

2、企业债券的面额;

3、企业债券的利率;

4、还本期限和方式;

5、利息的支付方式;

6、企业债券发行日期和编号;

7、企业的印记和企业法定代表人的签章;

8、审批机关的批准发行的文号、日期。

(二)审批

，由中国人民银行会同国家计划委员会审批;地方企业发行企业债券，由中国人民银行省、自治区、直辖市、计划单列市分行会同同级计划主管部门审批。

(三)企业债券的购买和转让

1、企业发行企业债券，应当由证券经营机构承销。

2、企业债券的转让，应当在经批准的可以进行债券交易的场所进行。

3、非证券机构和个人不得经营企业债券的承销和转让业务。

(四)利率

企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的40%。

凡欠缺上列要件2、3的集资行为即为非法集资，一律认定为无效;要件1所要求内容记载不完全者不影响行为效力，但其中第(二)、(三)、(六)、(七)项内容为必须记载项;不符合要件4者行为部分无效，不影响其他部分的效力。

二、非法集资行为的认定与处理

(一)凡未经中国人民银行批准，任何企业擅自从事下列活动一律认定为无效：

1、非法吸收公众存款，是指未经中国人民银行批准，向社会不特定对象吸收资金，出具凭证，承诺在一定期限内还本付息的活动。

2、变相吸收公众存款，是指不以吸收公众存款的名义，向社会不特定对象吸收资金，但承诺履行的义务与吸收公众存款性质相同的活动。

3、未经依法批准，以借贷或其他任何名义向职工或社会不特定对象进行的非法集资。包括擅自从事的以还本付息或者以支付股息、红利等形式向出资人进行的有偿集资活动，或者以发起设立股份公司为名，变相募集股份的集资活动。