首页法律知识民商法信托法信托法规金融信托投资机构资金管理暂行办法

金融信托投资机构资金管理暂行办法

发布时间：2020-09-04 17:14:15

发布部门:
发布文号:

第一条为更好地发挥金融信托投资机构(简称信托机构，下同)在筹集、融通资金和支持经济发展中的积极作用，，特制定本办法。

关联法规：

第二条、、省、自治区、直辖市分行、计划单列城市分行和深圳经济特区分行(以下简称省、区、市分行)批准并持有经营金融业务许可证的信托机构，其人民币信托资金，均按本办法管理。外汇信托资金管理办法另定。

第三条，编制年度信托资金计划，。、区、市分行审核汇总，，纳入国家综合信贷计划。并经批准后，分别核定各省、区、市的信托资金计划。、区、市分行在总行核定的信托资金计划内，核批各信托机构的信托资金计划，并负责组织执行。
全国性信托机构的信托资金收支计划，、上报和审批，并负责组织执行。

第四条信托机构的投资或贷款分为委托和信托两类：
一、委托投资或贷款，系委托人指明项目的投资或贷款，为代理业务。投资或贷款的经济责任由委托人承担。资金由委托人提供。坚持先拨后用，先存后贷。
二、信托投资或贷款，以信托机构自行筹措资金和自有资金进行的投资或贷款。由信托机构承担投资或贷款的经济责任。资金来源主要通过发行债券、股票和同业拆借等方式筹措。

第五条信托机构可以在下列范围内吸收一年期以上(含一年)的信托存款：
一、财政部门委托投资或贷款的信托资金；
二、企事业主管部门委托投资或贷款的信托资金；
三、劳动保险机构的劳保基金；
四、科研单位的科研基金；
五、各种学会、基金会的基金。
所有信托机构不得在上述范围以外吸收存款。

第六条，。
委托存款(即委托人拨付指明项目的委托投资或贷款资金)与信托存款必须严格划分，如实反映。委托存款减去委托投资或贷款后的结余额，可暂不缴存款准备金。信托存款应按实际余额缴存存款准备金。

第七条信托机构每月月后5日内，。最后一天为节假日，可以顺延。
对应缴存款准备金，因资金不足发生欠缴的金额，。对查出迟缴、少缴的金额，。

第八条。信托机构办理信托投资、贷款业务所需要的资金，要坚持自求平衡的原则，量入为出，以资金来源制约资金运用，不得留资金缺口。

第九条信托机构不仅要有最低限度的实收资本金，而且要随着信托业务的发展，不断补充。补充的来源，一是发行股票，二是从每年利润中提留一定比例，三是由地方或主管部门增拨。

第十条，连同实收资本金，属于信托机构的营运资金。按照国家政策和计划，自主经营，合理运用，独立核算，自担风险，讲求效益，任何部门和个人不得干预信托机构正常的资金收支活动。

第十一条信托机构当年发放的固定资产投资、固定资产贷款和租赁总额，最高不得超过当年增加的信托存款、发行债券与实收资本金之和的60％。根据国家宏观控制的需要，。
信托机构办理的信托与委托固定资产投资、固定资产贷款和租赁，要纳入国家下达的固定资产投资规模之内。

第十二条：
一、全国性信托机构，、贷款帐户。
二、省、区、市和地区的信托机构，、贷款帐户。
信托机构对同城资金结算、，，不准透支。

第十三条凡批准同时经营外贸进出口和技术引进业务的信托机构，其非金融信托业务与金融信托业务必须分开核算，单立帐户。帐务未分开，资金收支混在一起的，。

第十四条，收款或付款单位在同城专业银行开户的，通过同城票据交换办理。异地结算汇划资金，，。汇入单位在异地专业银行开户的，。

第十五条，、贷款利率执行。

第十六条信托机构要执行国家的投资政策和利率政策。信托存、贷款利率，执行国家的有关规定。

关联法规：

第十七条信托机构在营运中，由于先支后收出现资金周转困难，。但要逐笔申请，确定期限，期限最长不超过3个月，未经批准贷款不得跨年占用。，不得超过信托机构的实收资本金和缴存存款之和。贷款到期不能收回时，按每天万分之三计收利息。

第十八条信托机构与信托机构之间，信托机构与专业银行之间，可以短期拆借资金，调剂资金余缺。拆借的利率和期限，由双方自行商定。

第十九条、统计项目，、资金平衡表、会计决算表，以及经营状况和投资、贷款效益分析等报表。、区、市分行应及时汇总，。

第二十条本办法的解释、。

第二十一条以前的规定与本办法有抵触的，均以本办法为准。

第二十二条本办法自文到之日起实行。