中国银行业监督管理委员会办公厅关于加强信托投资公司证券业务监管的通知

发布部门: 中国银行业监督管理委员会办公厅
发布文号: 银监办通[2004]260号

各银监局：
　　根据对全国信托投资公司现场检查结果汇总分析，信托投资公司将固有资金、委托资金和信托资金直接或委托、转委托给证券公司或其他机构投入股市、债市，有的涉及金额巨大。由于证券市场的高风险性，部分信托公司对委托他人管理的资金风险监督不到位，对可能存在的风险底数不清，相应的风险化解手段跟不上，加之部分受托机构违法违规经营，导致部分信托投资公司的委托资产出现重大损失。
　　各银监局要切实加强对信托投资公司投资股市债市等高风险业务的窗口指导和风险提示，督促信托投资公司做好以下工作：一是切实履行尽职管理职责，严格落实内部分账管理制度，做好对客户与公众的信息披露工作；二是建立科学有效的风险评估模型和风险量化管理系统，加强内部风险控制制度的建设和执行力度；三是吸收和培养专业的证券投资人员，提高信托从业人员素质，增强公司自身经营能力，防止风险人为扩大。
　　各银监局要自行安排检查，尽快查清辖内信托投资公司固有业务、信托业务、原已办理的委托业务入市资金的分布、结构、安全、收益和防风险情况，应特别关注信托投资公司资金有无被证券公司和其他交易参与人挪用的情况。对入市资金的安全、收益进行列表报告(见附表)。发生损失的，要报告承担风险和化解风险的安排。相关报告于2004年11月30日前报银监会。

2004年11月11日


附件：信托投资公司证券投资调查表(表1一表5)
表1：信托投资公司亲自管理证券投资风险敞口情况
公司名称 单位：万元
┌────┬───────────────┬──────┬─────┬───────────────┬────┬─┐
│ │ 证券市场投入初值 │新的入市资金│ 转出利润│ 证券市场续存值 │ │ │
│资 金 │ (1月1日) │ │ │ (9月30日) │风险敞口│备│
│ │ │(1月1日一 │(1月1日一 │ │ │ │
│ ├───┬───┬───┬───┤ │ ├───┬───┬───┬───┤ │ │
│性 质 │股票市│基金市│债券市│账户保│ │ │股票市│基金市│债券币│账户移│ K │注│
│ │值A │值B │值C │证金D │9月30日)E │9月30日)F │值G │值H │值1 │证金 │ │ │
├────┼───┼───┼───┼───┼──────┼─────┼───┼───┼───┼───┼────┼─┤
│固有资金│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───┼───┼───┼───┼──────┼─────┼───┼───┼───┼───┼────┼─┤
│信托资金│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───┼───┼───┼───┼──────┼─────┼───┼───┼───┼───┼────┼─┤
│委托资金│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───┼───┼───┼───┼──────┼─────┼───┼───┼───┼───┼────┼─┤
│合 计│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└────┴───┴───┴───┴───┴──────┴─────┴───┴───┴───┴───┴────┴─┘
注：1、风险敞口K＝G+H+I+J+F一A一B一C一D一E；
2、如发现信托公司的资金、股票、债券被证券公司私自非法使用或被私自回购在备注栏内填写；
3、C栏内债券包括国债、企业债、可转换债；
4、信托投资公司自己购买的国债已托管给其他证券公司的不在本表内填写。
表2：信托投资公司非亲自管理证券投资情况
公司名称 单位：万元
┌────┬─────┬────┬────┬────┬────┬────┬────┬────┬────┬────┐
│ │ │ │ │管理方承│未承诺保│管理方与│资金管理│风险监控│国债是否│ │
│资金性质│管理方名称│委托方式│委托金额│诺保底收│底收益的│信托公司│ │ │ │回购余额│
│ │ │ │ │益情况 │资金现值│ 关系 │运作方式│ 措施 │允许回购│ │
├────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│固有资金│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │小计 │ ／ │ │ ／ │ │ ／ │ ／ │ ／ │ ／ │ │
├────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│信托资金│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │小计 │ ／ │ │ ／ │ │ ／ │ ／ │ ／ │ ／ │ │
├────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│委托资金│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ │小计 │ ／ │ │ ／ │ │ ／ │ ／ │ ／ │ ／ │ │
├────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤
│ 合 计│ ／ │ ／ │ │ ／ │ │ ／ │ ／ │ ／ │ ／ │ │
└────┴─────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┘
注：1、风险监控措施可单独报告；
2、未承诺保底的资金现值指证券市值如现金；
3、非亲自管理指信托公司将固有资金、委托资金、信托资金委托他人管理；
4、信托投资公司将自己购买的国债托管于证券公司的在本表内填写。
表3：信托投资公司亲自管理的股票投资分布情况
公司名称： 2004一9一30 单位：万元
┌──────┬──────┬────────┬───────────┐
│ │ │ 关联类上市公司│ │
│ 资金性质│ 股票市值│ │ 非关联类上市公司市值│
│ │ ├───┬────┤ │
│ │ │ 市值│ 占比 │ │
├──────┼──────┼───┴────┼───────────┤
│ 固有资金 │ │ │ │
├──────┼──────┼────────┼───────────┤
│ 信托资金 │ │ │ │
├──────┼──────┼────────┼───────────┤
│ 委托资金 │ │ │ │
├──────┼──────┼────────┼───────────┤
│ 合 计 │ │ │ │
└──────┴──────┴────────┴───────────┘
注：本表中关联上市公司的界定按《信托投资公司管理办法》中有关条款规定。
表4：信托投资公司亲自管理的关联类上市公司股票明细
公司名称： 单位：万元
┌────┬───┬─────┬───┬─────┬───┬───┬────┬───┐
│ │股 票│ 持股数 │历史加│ 市值 │占流通│持非流│占非流通│关 联│
│资金性质│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │名 称│(9月20日) │权成本│(9月30日) │股比例│通股数│股比例 │关 系│
├────┼───┼─────┼───┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├───┼─────┼───┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│固有资金│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├───┼─────┼───┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├───┼─────┼───┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│ │小计 │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───┼─────┼───┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├───┼─────┼───┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│信托资金│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├───┼─────┼───┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├───┼─────┼───┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│ │小计 │ │ │ │ │ │ │ │
├────┼───┼─────┼───┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├───┼─────┼───┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│委托资金│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├───┼─────┼───┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ ├───┼─────┼───┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│ │小计 │ │ │ │ │ │ │ │
├────┴───┼─────┼───┼─────┼───┼───┼────┼───┤
│ 合 计 │ │ │ │ │ │ │ │
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注：本表中关联上市公司的界定按《信托投资公司管理办法》中有关条款规定。
表5：信托投资公司被挪用资金情况统计表
信托投资公司名称： 单位：万元
┌──────┬───────────────┬─────┬────────┐
│ │ 挪用资金情况 │ │ │
│信托机构名称│ │ 损失情况│ 与信托公司关系│
│ ├───┬───┬───┬───┤ │ │
│ │ 股票│ 债券│ 基金│保证金│ │ │
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│ 合 计 │ │ │ │
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